2008年金融危机之后,有奖举报是美国证券监管的新举措。美国证券交易委员会(SEC“证交会”)网站首页第3幅图片就是一个铁口哨,图解文字是:“提供举报信息,了解该项目或是申请奖金”。按照SEC的规定,如果罚金在100万美元以上,举报者可以得到罚金的10%至30%。截至今年4月25日,美国证交会宣布,一次性奖励一位举报者400万美元。此前,证交会已向43位举报者发放了奖金,总金额达1.53亿美元。SEC还誓言,为了保护举报者,不许公司管理层调查举报者的真实身份。美国法院对此已有了不少判例,重点是如何保护举报者。近期,巴克莱银行(Barclays)就因为查找举报人而遇到了麻烦。
巴克莱银行内部有人匿名举报公司用人不当。一旦揭发举报者的罪名有坐实的征兆,都可能为巴克莱银行带来新一轮罚款。首席执行官杰斯·斯坦利(Jes Stanley)下令查出此人。虽然公司内控部门对此持反对态度,但胳膊拧不过大腿。按照斯坦利的指令,公司保卫部门开始了排查,据说还有一家美国的执法机构协助。但斯坦利运气不佳,“内奸”没有查出来,反而惊动了英国和美国道德的监管机构,不仅斯坦利本人被弄得很被动,巴克莱银行也弄得很被动。须知巴克莱银行因参与操纵伦敦银行同业拆放利率,2012年被迫向美国监管机构和英国监管机构缴纳了2.9亿英镑的罚款,当时首席执行官因此而下台。迄今,巴克莱银行还没有从这一丑闻中走出来呢。
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